
為加強和規(guī)范審計檔案管理工作、提升審計檔案質(zhì)量,做好年終審計檔案歸檔工作,物資集團(tuán)審計室按照審計工作規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化要求,從四方面著手發(fā)力,助力審計檔案高質(zhì)量歸檔。
責(zé)任到位。公司審計室堅持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)、綜合管理原則,制定出臺物資集團(tuán)《內(nèi)部審計檔案管理辦法》,建立主管領(lǐng)導(dǎo)主抓、各被審單位配合提交資料、審計室專人負(fù)責(zé)的多層次檔案管理體系。進(jìn)一步明確了審計檔案的責(zé)任,細(xì)化審計檔案立卷歸檔的具體規(guī)范,使審計工作形成閉環(huán)可追溯。
標(biāo)準(zhǔn)到位。通過嚴(yán)格對照省審計廳和陜煤集團(tuán)審計檔案管理要求,明確公司審計業(yè)務(wù)檔案歸檔標(biāo)準(zhǔn),逐一做好每個審計項目的檔案管理、收集和歸檔,規(guī)范時間、格式、內(nèi)容等素等,確保審計檔案從源頭上規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化,自我提質(zhì)加壓,對公司審計工作的高質(zhì)量管理提出了新要求。
規(guī)范到位。以2022年度審計資料建檔、入檔、歸檔為試點,對審計過程資料存在的缺漏,及時對照標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范到位,并采取主審負(fù)責(zé)制,做到歸檔資料責(zé)任到人和問題溯源。同時采取交流、對標(biāo)、培訓(xùn)等形式切實提升審計人員業(yè)務(wù)能力,提高審計工作質(zhì)量,確保該工作持續(xù)向好發(fā)展。
運用到位。不斷加強審計檔案管理,創(chuàng)新審計檔案信息化管理模式,用活《內(nèi)部審計檔案管理辦法》,以對審計工作實施PDCA的管理模式創(chuàng)新,深度挖掘檔案的內(nèi)在價值,使“死資料”變成“活資源”,有效助力審計工作開展。